PR FSE+ 2021-2027 - Sistema gestione e controlli (SI GE CO)

Il SI.GE.CO, Sistema di Gestione e Controllo del PR FSE+ 2021-2027, approvato con decreto n. 9948 del 30 giugno 2023, modificato con decreto n. 7710 del 30/05/2025 e da ultimo con decreto n. 9280 del 30/06/2025, è costituito dai seguenti documenti:

1. “Sistema di Gestione e Controllo del PR FSE+ Lombardia 2021- 2027- Strutture, funzioni e compiti dell’Autorità di Gestione (AdG) e della Autorità Contabile (AC)”

1.A “Piste di Controllo”

1.B “Addendum O.I.”

2. “Manuale delle Procedure PR FSE Lombardia 2021-2027”

2. A “Strumenti di supporto all’attuazione e al controllo”.

Il documento è finalizzato a fornire uno strumento di riferimento per l'adozione di procedure omogenee tra tutti i soggetti coinvolti, ai diversi livelli e nell'arco di tutta la programmazione, nella gestione, attuazione e controllo delle iniziative del Programma.

Nella definizione del SI.GE.CO. del PR FSE+ 2021-2027, Regione Lombardia risponde all’obbligo di assicurare l’efficace gestione e attuazione degli interventi attivati dal Programma, nonché garantirne la sana gestione finanziaria, nel rispetto della normativa comunitaria, nazionale e regionale applicabile, cogliendo tutti gli elementi di novità introdotti nella programmazione 2021-2027.

La versione n. 2 approvata con decreto n. 7710 del 30/05/2025 è finalizzata ad adeguare le procedure descritte nell’ambito del SI.GE.CO. del PR FSE+ 2021-2027 e dei relativi Allegati, a seguito del nuovo mutato assetto organizzativo e del recepimento degli adempimenti indicati dall’Autorità di Audit in relazione all’Audit di Sistema.

La versione n. 3, approvata con decreto n. 9280 del 30/06/2025, è volta a garantire l’adozione di procedure sempre più efficaci e in linea con il progresso tecnologico. In particolare, è finalizzata ad adeguare le procedure che riguardano principalmente:

- l’aggiornamento e integrazione delle check-list per documentare le attività di verifica con particolare riferimento alle verifiche amministrative on-desk e in-loco inerenti i diversi strumenti attuativi della programmazione FSE+ 2021-2027;
- le istruzioni operative per la creazione del Fascicolo Documentale ai fini della completa tracciabilità delle operazioni;
- l’automatizzazione delle verifiche amministrative in relazione alle richieste di liquidazione (RdL) gestite sul sistema informatico Bandi e Servizi (BES) dei servizi formativi la cui registrazione delle presenze avviene interamente mediante l’utilizzo dell’applicazione FirmaLom;
- gli adeguamenti delle procedure in relazione agli adempimenti informativi e pubblicitari a seguito dell’approvazione della l.r. 8/2025, articolo 1, recante “Legge di semplificazione 2025” entrata in vigore l‘11 giugno 2025.

La versione n.4, approvata con decreto n. 7182 del 29/05/2026, è finalizzata ad adeguare le procedure che riguardano principalmente:

• l’aggiornamento della governance del PR FSE+ 21-27 sulla base dei provvedimenti organizzativi vigenti e delle segnalazioni delle Direzioni coinvolte nell’attuazione del Programma, anche a seguito dell’approvazione della riprogrammazione;
• l’aggiornamento dell’Addendum dell’OI Unioncamere;
• l’aggiornamento dei criteri di selezione delle operazioni approvati dal Comitato di Sorveglianza il 18.05.2026;
• il recepimento della nuova Metodologia delle verifiche in loco approvata il 10.03.2026;
• il recepimento della nuova Metodologia di analisi e valutazione del rischio ex-ante per le verifiche di gestione amministrative (On Desk) approvata il 27.05.2026;
• il riferimento al nuovo Decreto rettifiche n. 17076 del 26 novembre 2025;
• il recepimento delle nuove Linee guida Antifrode di cui al decreto n. 18377 del 12 dicembre 2025;
• l’aggiornamento della sezione relativa alla Dichiarazione di gestione e di garanzia della legittimità e regolarità delle spese per quanto  concerne la formalizzazione dei flussi;
• l’aggiornamento della disciplina dei controlli antimafia;
• l’aggiornamento dei riferimenti per l’applicazione degli interessi legali;
• l’aggiornamento della sezione relativa al conflitto di interessi e della relativa modulistica;
• la descrizione della procedura di aggregazione dei dati per la trasmissione alla CE e per l’elaborazione delle domande di pagamento e dei conti annuali;
• la descrizione della procedura relativa ai contributi volontari;
• la descrizione della procedura per l’attivazione dei controlli da parte dei revisori contabili;
• l’aggiornamento e integrazione delle check-list per documentare le attività di verifica con particolare riferimento alle verifiche amministrative on-desk e in-loco inerenti ai diversi strumenti attuativi della programmazione FSE+ 2021-2027;
• l’inserimento della pista di controllo per la definizione di tutte le Opzioni Semplificate di Costo (OSC) applicate nel Programma.